Combate del lavado de activos desde el Sistema Judicial (original) (raw)
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Cuadernos De Contabilidad, 2008
Resumen Se realiza una exposición de las iniciativas privadas generadas por la agremiación del sector financiero y de los instrumentos legales de carácter administrativo, que se relacionan con la prevención y control del lavado de activos y financiación del terrorismo en el país, desde la década del noventa, para luego sacar algunas conclusiones parciales sobre la materia, ya que al tratarse de un fenómeno global y cambiante, cualquier postura que se tome al respecto nunca va a ser definitiva, y sobre todo cuando sólo nos ocupamos de una parte del problema, es decir, del régimen administrativo, dejando para otro trabajo, la otra cara de la moneda, es decir, el régimen penal.
Competencia material en el delito de lavado de activos
Revista de Derecho Penal. Derecho Penal Económico, 2020
Con la sanción de la ley 26.683, en el año 2011, que incluyó el delito de lavado de activos bajo el Título XIII del Código Penal -Delitos contra el orden económico y financiero-, el legislador creó -o reconoció un nuevo bien jurídico e introdujo determinadas innovaciones, acordes con los requerimientos internacionales. Sin embargo, la nueva regulación no ha fijado la competencia material de este delito por lo que, al analizar la jurisprudencia actual, si no se interpreta con claridad. Este artículo propone que debe interpretarse que se trata de un delito de competencia concurrente entre las Provincias y el Estado Federal.
Blanqueo De Capitales Su Prevención en El Ordenamiento Jurídico Chileno
Revista chilena de derecho, 2008
RESUMEN: El objetivo del presente trabajo es realizar un somero análisis acerca de las medidas de prevención de blanqueo de capitales aplicables en la actualidad a una serie de sujetos que intervienen en la actividad económica en Chile. Creemos que una labor de este tipo es necesaria, considerando la gran cantidad de normativa generada durante los últimos años en esta materia. Así, a través de este estudio, pretendemos abordar su contenido e intentaremos su sistematización.
El debido proceso y las sanciones administrativas en la prevención del lavado de activos
Análisis del Régimen de Sanciones a ser Aplicado a las Instituciones Supervisadas de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) en relación a la aplicación de la Ley para la Regulación de las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFDs) como parte de la nueva legislación contra el lavado de activos aprobada por el Congreso Nacional de Honduras en el año 2015.
El bien juridico protegido en el delito lavado de dinero
1. Introduciéndonos a la cuestión. La pregunta principal a responder en este artículo es la siguiente: ¿cual es el bien jurídico protegido por el denominado delito de 'lavado de dinero' o delito de 'legitimación de activos provenientes del crimen'? En cualquier caso, ¿Cuántos bienes jurídicos resguarda el delito de lavado de dinero? ¿Protege un único bien jurídico; o bien, se trata de un delito que protege, simultáneamente, dos o más bienes jurídicos? Cuando un delito protege un único bien jurídico la doctrina penal lo suele denominar delito uni-ofensivo. A su vez, cuando salvaguarda en forma simultanea dos o más valores jurídicos, se lo suele identificar con el nombre de delito pluriofensivo o multi-ofensivo. 2 Dar respuesta a nuestros interrogantes, servirá para comprender el grado de autonomía que debe tener el delito de lavado de dinero del de encubrimiento, o de cualquier otro delito penal. Cabe destacar que, un delito es realmente independiente de otro, cuando protege bienes jurídicos distintos y autónomos de los resguardados por otros delitos. Fuera del alcance de este trabajo, debemos decir que la autonomía del delito penal de lavado de dinero, es de vital importancia a los efectos de comprender la naturaleza jurídica de este delito y, a su vez, para resolver otros interrogantes que asiduamente se debaten en los tribunales penales de nuestro país y del mundo. Ejemplos de estos interrogantes son: ¿Debe existir una condena sobre el delito previo al de lavado, para 1
Lavado de activos hacia la implementación de un filtro en los delitos fuentes
2018
Manifiesta que el lavado de activos consiste en el ocultamiento del origen ilegal o de la existencia de bienes de procedencia ilícita, utilizando una aparente cobertura de legalidad del mismo. El objetivo es dar una apariencia legal a los valores y al dinero resultante de actividades criminales para reinyectarlo en el circuito económico legal. Estas actividades se expresan bajo todas las formas posibles e imaginables de actos delictivos como el tráfico de drogas, la trata de personas, el tráfico de armas, el secuestro y demás delitos propios del crimen organizado. Persigue principalmente dar apariencia legal a los activos provenientes de una actividad ilícita, confundir el origen de los recursos creando rastros, documentos y transacciones inexistentes o complicadas, con el objeto de legitimar el dinero, fusionando el dinero sucio con actividades aparentemente lícitas.Tesi